중개형(서민형) ISA 계좌 개설

안녕하세요.

올해부터 가입자가
직접 종목을 관리할 수 있는
중개형 ISA 가 생겼다고 하여
알아보았습니다.

SMALL

ISA 는 증권사의 다양한 금융상품을
하나의 계좌에서 통합관리하는 것으로
절세효과를 크게 누릴 수 있는 상품입니다.

한국투자증권 어플

중개형은 일반형 ISA와 서민형 ISA가 있는데
근로소득이 5,000만원 이하면 서민형,
5,000만원 초과하면 일반형이
개설 가능합니다.

배당금이나 분배금,
국내상장 ETF의 매매차익에 대해
비과세가 가능한데

서민형은 연 400만원 비과세,
일반형은 연 200만원 비과세입니다.

한국투자증권 어플

의무가입기간은 최소 3년.
기간연장도 가능합니다.

납입한도는 연 2,000만원입니다.
이 한도는 이월이 가능한데

올해 2,000만원을 다 납입하지 못했으면
내년에 올해 분 2,000만원과
내년 분 2,000만원까지
총 4,000만원까지 납입할 수 있습니다.

전체 기간 최대한도는 1억입니다!


여기서 3년이 지나 만기가 도래하여
1년 연장을 하신다면
비과세 400만원은 연장된 기간,
즉 4년간 비과세 400만원 되기 때문에

만기 후에 재가입 하는 게
더 이익이 아닐까 싶긴 합니다.


단, ISA 내에서 가입한 상품의 만기가
ISA 만기 이후에 오면,

ISA가 먼저 해지될 시
만기 도래 전 상품 전체금액에
비과세를 못 받기 때문에

이런 경우에는 ISA계좌를
꼭!! 연장하셔야 합니다.

한국투자증권 어플

ISA는 국내주식 양도차손(손실) 포함,
이자와 배당소득에 대해서도
손익통산을 해주어

한 종목이 이익이고
한 종목이 손실이라면
내야 할 세금이 통산되어
줄어들게 됩니다.

또한 비과세 금액을 초과한
순소득에 대해서도
일반세율인 15.4%가 아닌
9.9%를 부과하기 때문에

연 비과세 금액의 한도를
초과한 금액에 대해서도
절세효과가 있습니다.

파생 ETF, 레버리지나 인버스 상품은
거래가 불가능하다는 것을
참고해주세요!!!